La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (Arca), el organismo encargado de la fiscalización tributaria en reemplazo de la Afip, implementó nuevas medidas para intensificar el control sobre las transacciones realizadas a través de billeteras virtuales.
La resolución Nº 4298, que regula estos procedimientos, establece nuevos topes para los saldos y movimientos en estas plataformas digitales. Obliga a los usuarios a justificar el origen de los fondos cuando se superen ciertos límites.
Aunque la normativa original data de 2018, las autoridades actualizaron los montos a partir de los cuales los movimientos de dinero en billeteras virtuales serán objeto de un seguimiento más estricto. Según las nuevas disposiciones, los saldos que superen los $ 700 mil y las transferencias de más de $ 400 mil por transacción activarán una serie de controles y requerirán la presentación de documentación adicional por parte de los usuarios para demostrar la legitimidad de los fondos.
¿Cómo afectan estos límites a los usuarios?
Los usuarios deberán tener especial atención en los montos establecidos, ya que cualquier saldo superior a los $ 700 mil en sus billeteras virtuales o transferencia de más de $ 400 mil estará bajo la lupa de Arca. Aunque no se prohíben las transacciones de grandes sumas, el organismo exigirá a los contribuyentes que puedan probar que el dinero proviene de actividades legítimas y que se encuentra debidamente declarado ante la administración tributaria.
Es importante aclarar que estos límites no implican una prohibición, sino que actúan como umbrales a partir de los cuales el organismo puede iniciar una revisión exhaustiva. Los movimientos por debajo de estas cifras no están exentos de controles, pero es menos probable que sean detectados de manera automática por el regulador.
El papel de las billeteras virtuales en el proceso
Un aspecto clave de la resolución es que no serán los usuarios quienes reporten los saldos y transacciones que excedan los límites establecidos, sino que serán las propias plataformas de billeteras virtuales las encargadas de informar al organismo.
Esto implica que las empresas proveedoras de estos servicios deberán establecer mecanismos internos para garantizar que todas las transacciones por encima de los $ 700 mil mensuales y los $ 400 mil por operación sean debidamente informadas y justifiquen su origen.
Asimismo, las billeteras virtuales deberán actualizar sus reportes semestralmente, ajustando los límites establecidos según el Índice de Precios al Consumidor (IPC). Esta medida agrega un elemento de dinamismo a los controles, lo que obliga tanto a usuarios como a proveedores a mantenerse alertas a los posibles ajustes en los montos.
Prevención de la evasión fiscal y el lavado de dinero
El principal objetivo de Arca con esta medida es fortalecer la lucha contra la evasión fiscal y prevenir el uso indebido de las billeteras virtuales, que ganaron una popularidad creciente en los últimos años como medio para realizar transacciones digitales.
Las billeteras virtuales, si bien ofrecen una alternativa accesible para muchos usuarios, también se convirtieron en un punto de vulnerabilidad para actividades irregulares como el blanqueo de capitales o el financiamiento de operaciones fuera del circuito financiero formal.
El seguimiento de los saldos y las transacciones por encima de los límites fijados busca garantizar que estos fondos provengan de fuentes legítimas y que los usuarios estén cumpliendo con sus obligaciones fiscales. Además, las autoridades esperan que las plataformas colaboren activamente en el reporte de transacciones sospechosas, lo que facilitará la trazabilidad de los fondos y permitirá una mejor supervisión del sistema financiero digital.
